卢森堡公司注册：简介
对于专业人士而言，在卢森堡注册公司是轻松的。
卢森堡开放的经济政策和亲商环境吸引了许多外国投资者。该国作为国际公认的金融中心，具有竞争力的税率和其战略位置是该国成为企业理想注册地的核心原因。
凭借我们精益求精的心态，您可以依靠我们的专家团队在卢森堡公司成立的整个过程中为您提供无缝体验。 我们的最终目标是让您的卢森堡公司在规定的时间内做好运营准备。
我们的服务包包括您在卢森堡公司成立所需的一切：
- 在 贸易和公司注册处注册公司
- 本地公司秘书及注册地址
- 提名董事服务
- 企业银行开户
- 金融牌照和工商执照申请
- 年度会计和税务服务
在卢森堡注册一家公司并开立银行账户需要多久？
- 特加商务咨询将在 2 周完成您的公司注册。在收到董事和股东的尽职调查文件后，我们的团队将搜索您首选公司名称的可用性并进行保留。同时，我们将为您准备所有必需的公司注册文件。
- 在整个卢森堡公司注册过程中，您无需出差。
- 特加商务咨询在卢森堡成功注册公司后，您将收到新公司的文件，包括成立证书、组织章程大纲和章程细则以及董事和股东名册。
- 之后，根据您的业务目标和活动，我们还将寻求申请必要的营业许可，以便您可以经营您的公司。
- 在 4 周 ，我们将在当地或国际知名银行为您的卢森堡银行开立企业银行账户。
- 因此，您可以期待贵公司在聘请特加商务咨询后的 6 周内 全面运营并开具发票。
外国人能在卢森堡注册公司吗？
- 卢森堡允许外资拥有100%所有权。
- 事实上，该司法管辖区目前是第二大。 投资基金注册地，这表明其对外国投资者的开放性和商业机会的可用性。
- 卢森堡未来基金的创建还旨在吸引和留住外国资本和创新企业，以实现该国经济的多元化。
如何在卢森堡注册公司
- 特加商务咨询建议您通读本指南，以充分了解如何在卢森堡成立公司和开设银行账户所需的步骤。
- 通过系统地遵循以下 6 个步骤，您有望在完成在卢森堡的公司注册在短短 6 周内.
第 1 步：选择合适的公司类型
- 在了解您的业务目标和活动后，我们的专业顾问团队将为您推荐最合适您业务的公司类型。在成立卢森堡公司之前，您将被告知最佳实收股本、公司结构、立法以及是否需要申请任何许可证来经营您的业务。
第2步：保留公司名称
- 在我们提前在卢森堡注册公司之前，利乐顾问将在贸易和公司登记处保留您首选的公司名称。
第 3 步：准备在卢森堡注册公司的证明文件
- 在大多数情况下，董事和股东都需要提供基本的 KYC 文件。其中部分文件包括董事姓名、经认证的真实护照复印件、地址证明、银行推荐信和用于我们内部尽职调查的简历。
- 我们的团队还将为希望在卢森堡成立公司的客户提供咨询和协助，包括租用当地办事处并任命一名提名董事。注册办事处将用于保存所有公司记录和官方文件，而提名董事将主要协助与外部各方联络。
- 根据业务活动和公司结构，利乐顾问还将起草卢森堡公司成立所需的公司章程、业务计划和其他注册文件。
- 您起草的公司章程将包括有关您的公司及其董事的关键信息、认购的股本金额、股份类别、公司的存续时间以及与您的业务活动有关的其他信息。
- 一般来说，公司章程必须翻译成卢森堡的官方语言，卢森堡语、德语或法语。我们将协助提供必要的注册文件的正式翻译。
第 4 步：申请在卢森堡注册公司
- 然后，我们将继续向贸易和公司登记处申请登记。
- 获得批准后，特加商务咨询会将公司注册证书、备忘录和公司章程以及其他公司文件快递到您的首选地址。
- 我们的专业翻译团队还为您把文件翻译成英文或中文，供您审阅和阅读。
- 根据您的业务活动，我们还将在必要时协助获取相关的营业执照。
第5步：企业银行开户
- 公司完成注册后，特加商务咨询将协助您的企业 企业银行账户。我们的团队与卢森堡多家知名银行建立了合作伙伴关系。我们将向每个客户关系经理和合规团队介绍您的业务。
- 通常，开立企业银行账户大约需要 4 周时间。在大多数情况下，董事和股东无需出差。但如需出差，我们将派代表陪同您参加银行会议。或者，我们的团队将与银行协商通过电话会议进行或请求豁免。
- 虽然注册不需要提名董事，但您可能仍需要一名董事来开立银行账户。
- 如有需要，我们将为您提供合适、合适和适当的提名董事。
- 会议可能在卢森堡语举行。在这种情况下，我们的团队还将派代表出席会议，以便克服任何潜在的沟通障碍。
- 成功开立银行账户后，特加商务咨询会将网上银行令牌和访问代码快递到您的首选地址。
- 我们合作的一些国际知名银行包括 Banque Internationale à Luxembourg, ING Luxembourg 和 Banque et Caisse d’Épargne de l’État。通过聘用特加商务咨询，您可以利用我们完整的银行合作关系网。
第 6 步：财务报告和税务义务
- 在您成立新的卢森堡公司后，特加商务咨询将继续为您提供必要的会计和税务服务，以确保您能够继续合法开展业务，同时遵守监管义务。
- 我们的团队还将跟进在卢森堡税务局注册，以遵守您的纳税义务。
- 我们的专业顾问团队将代表您及时准备贵公司的财务报表、公司纳税申报表和管理簿记。
- 一般来说，如果应税收入超过 175,000 欧元，则按 15% 的税率征收企业所得税，如果应税收入超过 200,000 欧元，则按 17% 的税率征收企业所得税。
- 作为对就业基金的贡献，您还可能会被征收 7% 的企业所得税额外费用。
- 其他适用税种包括财产税、营业税和增值税。
- 我们的专业顾问团队将继续澄清您对巴哈马公司义务的任何疑问。
卢森堡有哪些公司类型？
- 卢森堡有多种类型的公司，每种都有不同程度的个人责任保护、税收影响、所有权和管理灵活性以及合规要求。
- 在合作初期，特加商务咨询将充分了解您的业务活动和需求，为您推荐适合您业务的最佳公司类型。我们考虑的一些因素包括商业活动的类型、纳税义务以及股东和董事的国籍。我们的顾问还将提供有关各公司类型不同要求的更多信息。
最常见的三种公司类型
特殊有限合伙
- 这个商业实体也被称为 société en commandite spéciale 或 SCSp，与其他国家的有限合伙企业非常相似。它旨在为其用户提供合同自由和结构灵活性，由对企业承担无限责任的普通合伙人和承担不超过预先约定的金额或他们贡献的任何资本的有限合伙人组成。有限合伙人无权管理业务。从普通合伙人承担无限责任的事实来看，这种公司结构并不代表一个独立的法人实体。
- 要组建 SCSp，至少需要 2 人。对最低实收资本没有任何限制或要求。
私人有限责任公司
- 亦被称为 Société à responsabilité limitée 或 S.à rl，是许多外国投资者的热门选择。这种形式的商业公司融合了资本公司和合伙企业的特点。私人有限责任公司无权在证券交易所上市，也无权自由转让股份。通常，该公司保证您免于承担无限责任。也就是说，如果发生清盘，您将不对公司产生的所有债务和义务承担责任。
- 成立私人有限责任公司至少需要一名董事和一名股东。您还需要缴纳至少 12,000 欧元（14,500 美元）的股本，该股本在注册成立时已全额认购并缴清。此外，如果您超过某些阈值，您可能会受到内部审计师的强制监督。
公共有限责任公司
- 使用 société anonyme 或 SA，您可以从有限责任保护中受益。公共有限公司主要由大型企业采用，允许股份自由和轻松地转让。股东根据其对资本的贡献水平受到保护。由于其股东承担有限责任，在任何清盘事件中，您不必担心需承担公众有限公司的债务和义务。
- 要成立公众有限公司，至少需要 1 名董事和 1 名股东。必须至少达到 30,000 欧元才能注册。资本可以通过认购来积累，并至少支付 25%。从法律上讲，如果公共有限公司符合各种门槛，也需要进行内部审计。
其他公司类型
独资企业
- 也称为企业个体，它是最简单的企业结构形式，不区分所有者和企业的法人资格。虽然提供了更大的操作简单性，但在清盘时可能会导致挫败感，因为所有者可能对企业产生的所有债务和义务承担个人责任。不允许转让业务，因此没有连续性。与其他业务结构不同，独资经营者必须在个人收入项下报告其业务收入。
- 卢森堡的独资经营者还必须单独向有关当局注册，以获得其相关行业的证书和许可证，其中可能是农业、商业或手工业。通过独资企业提供的专业服务也必须在其各自的专业权威机构适当注册。
- 没有最低资本要求，可由独资经营者决定。在会计方面，如果年营业额超过 100,000 欧元（121,000 美元），独资经营者必须保持透明的账目并归档。
社会影响力公司
- 顾名思义，一家具有社会影响力的公司只能用于在社会和团结行业开展业务的主要目的。也称为 société d'impact sociétal，可从其强大的法律保护、适当的财政框架和公共采购合同渠道中受益。
- 要成立具有社会影响力的公司，您必须满足以下要求。主要是，您的企业宗旨应该是为弱势群体提供支持，并为特定的社会事业做出贡献。对具有社会影响力的公司没有任何要求。
- 如果您打算经营企业以促进社会事业，特加商务咨询建议您成立一家具有社会影响力的公司。通过经营一家具有社会影响力的公司，您可受益于免税。
合作企业
- 亦称为社会合作社，作为一家商业公司运作，其特点包括可变资本、可变数量的合作伙伴和绝对不可转让的股份。就像独资企业一样，这种公司不以有限责任保护其合作伙伴。相反，合作伙伴可以无限期地共同承担责任。
- 要组建合作企业，至少需要 2 人。对最低实收资本没有任何限制或要求。合作公司还需指定一名或多名代表进行管理。公司还必须至少任命 1 名内部审计师并维护登记册。
- 如果您的预期目的是使您的业务活动多样化、建立合作伙伴关系或降低运营成本，特加商务咨询建议您成立一家合作企业。
在卢森堡注册公司后的会计和税务义务
- 注册公司时，会计和税务义务是重要因素。通过将您的卢森堡会计和税务义务外包给特加商务咨询，我们的顾问团队将确保您公司的财务报表、公司纳税申报表和审计及时完成，并无需您出差。
- 此外，将您的会计和税务需求外包给特加商务咨询可以确保及时报告和归档并降低间接成本。在聘用特加商务咨询之前，我们的会计团队将帮助您了解所有要求的截止日期和期望。此后，我们将提前准备所有必需的文件，以确保在规定的期限内完成。
年度报告要求
- 卢森堡的财政年度从同年 1 月 1日 至 12 月 31日.
- 一般来说，在连续 2 个财政年度后达到或超过以下 3 项标准中的 2 项的有限责任公司在法律上必须由经批准的法定审计师进行监督。这些标准包括：
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- 资产负债表总额为 440 万欧元
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- 净营业额 880 万欧元
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- 50名全职员工
- 拥有超过 60 名股东的私人有限公司也受法律授权由内部审计师进行强制监督。
- 对于所有公共有限公司，监督是强制性的，可以由内部审计师进行。
- 这些年度财务报表必须在日历年结束后的 6 个月内获得批准。
- 获得批准后，应在 1 个月内将其提交给贸易和公司登记处。
- 一般来说，您的年度财务报表应包括资产负债表、损益表、账户余额和管理报告。
- 注册和提交报告需要支付少量政府费用。
公司所得税
- 对居民公司和非居民公司征收企业所得税。
- 但是，非居民公司的纳税义务较少。这意味着只有卢森堡产生的收入需要纳税。
- 一般来说，如果应税收入超过 175,000 欧元，则按 15% 的税率征收企业所得税，如果应税收入超过 200,000 欧元，则按 17% 的税率征收企业所得税。
- 您还可以进一步期望对您的企业所得税征收额外 7% 的费用，作为对就业基金的贡献。
- 所有公司的税务申报应连同其年度财务报表一起提交给卢森堡税务局。
- 所有公司的税务申报应连同其年度财务报表一起提交给卢森堡税务局。同样重要的是要注意，为结构发展和经济改善做出贡献的企业可以从利润的一部分免税中受益。同样重要的是要注意，为结构发展和经济改善做出贡献的企业可以从利润的一部分免税中受益。
- 特加商务咨询将继续就您的企业所得税义务向您提供建议。
增值税
- 对于所有有限责任公司，您只需根据以下条件缴纳 17% 的增值税：
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- 如果您的年营业额（不含税）低于 112,000 欧元（135,000 美元），则需提交年度申报
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- 如果您的年营业额（不含税）在 112,000 欧元至 620,000 欧元之间，则按季度提交
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- 如果您的年营业额（不含税）超过 620,000 欧元（750,000 美元），则按月申报
- 特加商务咨询还将协助您在 注册义务、遗产和增值税管理局进行注册。.
- 同时，在您支付增值税时，特加商务咨询还将代表您准备并提交一份声明和汇总报表。
营业税
- 公共营业税仅对商业公司的利润征收，旨在帮助卢森堡市政府为提供商业设施所产生的费用提供资金。
- 一般而言，只有取得营业利润的独资经营者和合伙企业以及所有资本公司都需要缴纳税款。
- 法律规定，征收 3% 的基本税率，可以乘以公共税率来确定应付金额。
为什么选择在卢森堡注册公司
在马来西亚注册公司之前，了解该司法管辖区的商业环境非常重要。这是为了确保您新成立的实体能够安全合法地开展业务，同时努力实现您的长期业务目标。
政治
- 透明国际 透明国际 的2020 年腐败感知指数，就公共部门腐败的相对程度而言，卢森堡在 180 个国家中排名第 9。这表明该国是世界上腐败程度最低的国家之一。
- “卢森堡模式”致力于社会对话，包括一个三方讨论板，在实施政策之前就重要的经济和社会问题进行辩论。这种“卢森堡模式”突出了该国如何接受评论和反馈。
- 通过臭名昭著的 LuxLeaks 丑闻，卢森堡前总理让-克洛德·容克 (Jean-Claude Juncker) 名誉扫地，因为他是大型跨国公司逃税活动的帮凶。
经济
- LuxLeaks，或称为 Luxembourg Leaks，是一桩金融丑闻，揭示了卢森堡的税收裁决如何对其客户有利。这起丑闻突显了该国的避税计划如何丰富且有利于位于其海岸的跨国公司。
- 根据 2021 年经济自由度指数，卢森堡位列全球第18位 ，这表明该国的经济政策在发展自由开放经济方面是有效的。
- 卢森堡在研发方面的投资低于欧盟平均水平，几乎无法推动经济进一步增长。
社会
- 卢森堡语、德语和法语被采纳为卢森堡的官方语言。尽管如此，它的英语熟练率仍然很高。根据 英孚的的2020 年英语水平指数，就熟练程度而言，卢森堡在 100 个国家中排名第 11 位。
- 卢森堡的福利制度是欧盟最充实、最完善的制度之一。其广泛的福利政策确保其居民将始终得到很好的照顾。
- 根据 海外安全咨询委员会，其 2020 年犯罪与安全报告评估并宣布卢森堡是一个低危险国家，犯罪率普遍低于美国的全国平均水平。
科技
- 该机构启动了由 Luxinnovation领导的卢森堡集群，确定了 7 个关键经济部门，以确保可持续的经济增长。这包括生物技术、信息通信技术、材料技术甚至空间技术，突出了卢森堡在创新方面的承诺。
- 拥有一个致力于金融科技的国家平台和创新中心， 卢森堡金融科技之家 ，旨在通过联系和鼓励合作来塑造金融服务的未来。
- 如果您想在太空技术领域创办公司，卢森堡也是理想的选择。凭借 2016 年建立的空间资源倡议，它确保资源的可用性和可持续探索用于和平目的。
合法
- 在司法独立的支持下，卢森堡的法律体系在程序问题上普遍胜任，公平可靠。然而，同样重要的是要注意，司法机构在解决纠纷方面通常很慢。因此，如果您确实陷入不幸的商业纠纷，可能需要一些时间来解决。
- 自 2019 年 1 月 13 日起生效的实益拥有人登记法旨在确保金融系统用于合法目的，而不是用于不正当的洗钱或恐怖主义融资手段。
- 其对商业税收实施的宽松法律也导致该司法管辖区成为一个臭名昭著的避税天堂。
环境
- 卢森堡在履行其环境承诺方面一直走上正轨。这包括减少大气污染物的排放。
- 卢森堡承诺改善环境条件，签署了一项协议，支持 联合国 环境召集的网络，旨在增加和创造更多绿色和可持续的金融倡议。
准备在卢森堡注册公司？
- 特加商务咨询将为您在迪拜 RAK 注册公司提供一站式解决方案。我们的服务包括公司成立、注册代理、注册地址和企业银行开户。
- 现在联系我们 了解有关在卢森堡注册公司的更多信息。我们的专家团队将在接下来的 24 小时内回复。
常见问题
卢森堡最值得投资的行业是什么？
- 卢森堡最大和最成功的行业肯定是他们的金融服务和银行业。由于国内市场规模较小，该部门主要服务于国际市场。它也是欧盟金融机构欧洲投资银行的所在地。
在卢森堡成立一家企业费用是多少？
- 虽然在卢森堡开展业务时无需缴足资本要求，但特加商务咨询建议您至少留出 5,000 美元作为缴足资本，以支付您的间接费用以及开立企业银行账户的初始存款。
- 关于特加商务咨询的聘用费，这取决于您聘用特加商务咨询的具体服务。我们的费用包括政府费用，所有费用将在合同中明确说明。特加商务咨询相信和尊贵的客户之间的透明度，绝无没有隐藏费用。
卢森堡的官方语言是什么？
- 有三种官方语言，卢森堡语、法语和德语。尽管如此，由于识字率高，英语仍然被普遍使用和理解。
卢森堡是避税天堂吗？
- 根据经济合作与发展组织的官方定义和分类，不是。然而，其有利的税收政策和高度的银行保密性导致了与避税天堂的联系性。
个人收入中的哪些部分需要在卢森堡纳税？
- 假设您是非居民，您将只对在国内赚取的收入征税。即便如此，您也可以享受卢森堡的双重税收协定。
卢森堡是如何吸引如此大量的外国资金的？
- 这主要是由于该国全面且监管良好的金融法规为其投资者提供了确定性和保护。卢森堡还享有世界主要离岸金融中心之一的美誉。
